연금저축·IRP에서 돈을 꺼낼 때 세금은 얼마나 떼나요?
같은 계좌라도 내가 낸 돈, 직장에서 받은 퇴직금, 운용하면서 생긴 수익에 따라 떼는 세금이 달라집니다.
내 계좌에 들어 있는 돈부터 확인하세요
| 돈의 출처 | 세법상 연금으로 받을 때 | 일반적으로 해지해 한 번에 찾을 때 |
|---|---|---|
| 공제받지 않은 내 납입 원금 | 미공제 금액으로 확인되면 과세 제외 | 동일하게 과세 제외 |
| IRP로 옮긴 퇴직금 | 해당 금액의 퇴직소득세 중 50~70% 부담 | 해당 금액에 대한 퇴직소득세 부담 |
| 공제받은 내 납입금과 운용수익 | 일반적으로 3.3~5.5% 원천징수 | 일반적으로 기타소득세 16.5% |
3.3~5.5%와 16.5%는 지방소득세를 포함합니다. 퇴직금 항목의 50~70%는 일시금으로 받을 때 낼 퇴직소득세 중 얼마를 부담하는지를 뜻합니다.
일부만 찾으면 어느 돈부터 빠지나요?
세법에서는 과세제외 금액, 이연퇴직소득(계좌로 옮긴 퇴직금), 세액공제 받은 납입금과 운용수익 순으로 인출한 것으로 봅니다. 인출 전 미공제 납입금 기록이 반영됐는지 금융회사에 확인하세요.
몇 살부터, 한 해에 얼마까지 연금으로 받을 수 있나요?
일반적으로 만 55세 이상이고 가입일부터 5년이 지난 뒤 연금 개시를 신청합니다. 이연퇴직소득이 있는 계좌에는 5년 요건의 예외가 있습니다. 연금수령한도를 넘기면 원칙적으로 초과분을 연금외수령으로 봅니다.
연간 한도는 해당 과세기간 개시일(개시 신청 연도에는 신청일)의 계좌 평가액 ÷ (11 − 연금수령연차) × 120%입니다. 예를 들어 1년차 평가액이 5,000만 원이면 한도는 600만 원입니다. 세법상 11년차부터 이 한도는 적용하지 않습니다. 구계좌는 첫 연차가 다를 수 있습니다.
나이에 따라 떼는 세금은 어떻게 달라지나요?
공제받은 개인 납입금과 운용수익을 연금으로 받을 때의 일반적인 원천징수세율입니다. 지방소득세를 포함합니다.
| 수령 조건 | 세율 |
|---|---|
| 70세 미만 | 5.5% |
| 70~79세 | 4.4% |
| 80세 이상 | 3.3% |
| 사망할 때까지 받고 중도해지할 수 없는 종신계약 | 2026년 1월 1일 이후 수령분부터 3.3% |
퇴직금을 오래 나눠 받으면 세금이 얼마나 줄어드나요?
이번에 받을 퇴직금에 대응하는 원래 퇴직소득세가 100만 원이라고 가정해 보세요. 실제 연금을 받은 1~10년차에는 70만 원, 11~20년차에는 60만 원, 21년차부터는 50만 원을 부담합니다. 21년차 이후 50%는 2026년 1월 1일 이후 수령분부터 적용합니다. 이때의 실제 수령연차와 연간 인출 한도를 정하는 연금수령연차는 다를 수 있습니다.
연 1,500만 원이 한 해에 찾을 수 있는 금액인가요?
연금수령한도는 올해 인출액 중 세법상 연금으로 인정할 금액을 정하는 기준입니다. 연 1,500만 원은 공제받은 납입금과 운용수익 등에서 받은 과세대상 사적연금의 과세 방식을 정하는 기준입니다. 국민연금과 퇴직금을 재원으로 받은 연금은 이 합계에서 제외됩니다.
해당 합계가 연 1,500만 원 이하이면 저율 분리과세 또는 종합과세를 선택할 수 있습니다. 초과하면 해당 과세대상 사적연금 전체에 대해 종합과세 또는 16.5% 분리과세(지방소득세 포함)를 선택할 수 있습니다.
오늘 해지하면 내 통장에 얼마가 들어오나요?
금융회사에 “오늘 해지하면 세금을 떼고 얼마가 입금되나요? 공제받지 않은 원금도 반영됐나요?”라고 물어보세요. 의료목적이나 법에서 정한 부득이한 인출 사유가 있다면 일반 해지를 신청하기 전에 적용 요건과 증빙 제출기한을 확인하세요.
내 은퇴 준비,
어디서부터 살펴볼까요?
희망하는 은퇴 시기와 예상 생활비를 기준으로, 받을 연금과 모아둔 자산을 살펴봅니다.
앞으로 얼마나 더 준비할지 함께 정리합니다.